大众网·海报新闻记者 李思蕴 通讯员 闫军 张秀一 威海报道

　　山东乳山农商银行坚持问题导向、目标导向、结果导向，将做实监事会监督职责作为提升农商银行公司治理水平的核心工作，强化对董事会、高级管理层及其成员履职尽责情况以及财务活动、内部控制、风险管理等各业务条线的监督，推动监事长、监事会全面履职，全面提升公司治理水平。

　　强化制度建设，提供制度保障。

　　充分发挥监事会监督职能，对监事会相关各项规章制度进行全面梳理、查漏补缺，进一步促进监事会工作制度化、规范化。一是建立健全监事会的议事形式、检查方法、工作标准，完善监事会的职责范围、工作程序、履职行为，严格落实省联社下发的风险提示、工作调研、履职报告等信息资料，为监事会充分履职提供制度保障。二是明确优化监事会履职方式。严格落实省联社下发的《全省农村商业银行监事会运行细则(试行)》《农商银行监事会办公室工作职责》等文件，建立完善《监事会办公室问题跟踪督导管理办法》《监事会办公室重大事项报告制度》《监事会办公室调查研究实施办法》等规章制度，将监事会办公室的工作制度化、规范化、日程化。三是制定监事行为规范和履职评价办法等基础性规章制度，明确监事的分工、职责，加强岗位监管，确保监事职责认真履职、有效履行、高效履职。

　　聚焦重点业务，突出监督重点。

　　一是重点评价董事会、高级管理层履职情况。根据法人治理的要求，不断完善监事会监督职能，不仅通过定期召开监事会会议、审议各项报告、决议，向股东大会报告工作，通过开展季度定期检查、基层调研，按月召开监事会办公室例会等多种方式，主动监督董事及高管层是否确立稳健的经营理念和合理的发展规划，定期对董事会制定发展战略科学性、合理性及有效性进行评估。建立起董事、高管层成员的日常监督档案。年内结合银监会《银行保险机构董事监事履职评价办法(试行)》，修订完善我行董事、监事及高级管理层评价办法，完善董事、监事履职情况档案，细化定量与定性相结合的履职评价体系，不断完善对董事、监事和高级管理层履职评价。二是重点加强财务、信贷及关联交易等监督。在财务方面，通过审阅财务分析报告，重点监督董事会及高级管理层对董事会、股东大会的财务方面的决议的执行情况，对年度利润分配方案的合规性发表意见，审核财务报告的真实性、准确性和完整性，有效实施财务监督。在信贷及风险方面，通过列席贷审会、不良资产处置会议、走访调研等，对全行的信贷风险管控机制进行监督，对关键环节和重点业务开展监督检查，通过监事会风险提示，建立问题台账，问题跟踪督导，确保问题整改到位。注重内控监督实效，将内控监督贯穿于财务监督和风险监督的具体工作中，重点监督内控机制的运行与内控制度的执行方面，督促董事会和高管层有效履职。三是对重大事项进行全流程监督。对于涉及“三重一大”事项，及涉及战略发展规划的重要事项，有选择地进行跟踪管理活动全流程，深入理解情况，收集信息，进行全流程监督管控，特别是做好重大违规事项报告工作，对董事会和高级管理层及其成员严重违规且拒绝按照监事会要求整改的，及时向省联社上报严重违规事项报告。

　　丰富监督手段，提升监督实效。

　　一是重视过程参与，加强重大决策事前、事中、事后监督。转变监督思路，通过自己或派员及时列席董事会和高级管理层会议，对重大决策进行事前监督，及时发现经营管理中的问题，积极发表监事会意见和建议，促进重大决策更为科学化、合理化。及时跟进落实各项会议决议及实施，确保股东大会和董事会确定的各项工作目标及发展规划的合理实现。二是强化结果运用，充分发挥监督增值作用。通过风险提示、工作建议、约谈或质询等等工作手段，监督建立完善董事、监事及高级管理层建立履职档案，及时化解风险隐患，不断提示、监督、建议董事会和高级管理层及时纠正经营决策中的风险和不足，督促落实省联社总体工作部署、重点工作任务的落实，确保各项监管规定、行业规定等落实到位。三是主动开展监督谈话，形成风险联动防控机制。主动参与理顺现有制度，明确高级管理层事项报告的路径、频次、内容，通过列席董事会和高级管理层会议、调阅有关资料、开展现场调研和听取工作报告等方式，及时掌握董事会和高级管理层重大事项信息，对于个别苗头性问题通过个别谈话，提示进行风险预防。对于重大、普遍性的，通过组织现场研讨会、实地走访等方式，深入了解问题情况，现场反馈问题进展，不断督促问题整改，指导监督相关部门完善联动机制。