2021年，乳山农商银行严格落实“查问题、促整改、补漏洞、防风险”的审计工作目标，认真履行审计工作职责，规范审计工作流程，通过“强化内部审计、强化审计管理、加大检查监督力度、做好不良责任认定”，不断提高审计工作质效，为防范内控风险夯实基础。

　　强化内部审计，夯实风险防控根基。结合实际，科学制订年度审计计划，按季开展5个常态化审计项目，加强“四张清单”对接情况、网点发展转型、资金业务管理、不良资产专业清收、新增贷款质量审计监督；开展不良资产处置、推荐审计模型监测、公司法人治理、消费者权益保护、集中采购审计等5个临时审计项目。年内共组织开展包括飞行审计、客户经理接管审计、农金员风险防控审计、高管人员履职审计等26个项目，共投入137天、97人次、1045个工作日；通过开展审计项目共发现问题202个。通过持续地监督检查和流程规范，不断完善风险控制和流程管理，有效控制内控风险。

　　强化审计管理，提升审计工作效能。明确工作职责，设置现场审计岗、非现场审计岗、主审员联络员、审计信息系统业务管理岗、档案管理岗，明确各岗位职责，保障审计工作顺利开展；围绕完成审计目标核心任务，完善内部审计量化考核办法，从岗位履职、审计工作量、审计发现问题、领导交办事项等方面对审计工作设置实际可行且量化的考核评价指标，采取按季考评，年终汇总评价的方式，根据分数排名，评定档次，推动审计人员加强学习，多出成果，切实增强审计人员履职意识，保障审计项目质量；通过参与山东省联社、威海审计中心、总行条线业务培训、以查代训、业务轮训，有效提高审计人员发现风险、分析问题、解决问题的履职能力，培养复合型审计人才，提高审计质效。

　　加大检查监督力度，切实做好问题整改。加大对问题的检查和问题整改的监督力度，通过开展后续审计、回头看等方法，查看问题的整改情况及履查履犯的问题是否得到根本性解决，对屡查屡犯问题建议加大问题的处罚力度。对当年发现的问题已整改192个，问题整改率95%，将发现的问题及时发送给各条线，本年度共签发审计提示书39份，针对存在的问题提出审计建议56条。按照主审员核查意见，对新增大额类、风险类和预警类等监测模型库数据进行核实。本年度共核查新增大额类贷款检查134笔，核查审计中心推送模型129个，疑点数据2488条，发现违规问题162个。已督促条线部室对该类问题及时整改。

　　做好不良责任认定，提升信贷资产质量。合理安排部室人员对新形成不良贷款按月进行责任认定，并及时将责任追究情况导入信贷系统，组织专人对2019年以来录入信贷系统数据进行规范，确保录入数据准确、完整。年内对不良贷款182笔进行认定，同时加大对2018年以来新发放贷款形成不良的检查力度，边检查、边配合支行共同催收借款人偿还贷款，有效提高贷款偿还率。

　　(通讯员 徐国强 李晓莉)